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證券代碼：603616 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：韓建河山 公告編號(hào)：2025-052

北京韓建河山管業(yè)股份有限公司

關(guān)于北京證監(jiān)局對(duì)公司采取行政監(jiān)管措施

的北京北京整改報(bào)告的公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述 或者重大遺漏，韓建河山并對(duì)其內(nèi)容的管業(yè)股份公司關(guān)于公司改報(bào)告的公告真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。有限

北京韓建河山管業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2025年9月25日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“北京證監(jiān)局”）出具的證監(jiān)《關(guān)于對(duì)北京韓建河山管業(yè)股份有限公司、田玉波、局對(duì)監(jiān)管孫雪、采取措施魏良彬、行政張海峰采取出具警示函措施的北京北京決定》（[2025]161號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《決定書(shū)》”），要求公司就《決定書(shū)》中所提出的韓建河山問(wèn)題進(jìn)行整改。

公司收到北京證監(jiān)局發(fā)來(lái)的管業(yè)股份公司關(guān)于公司改報(bào)告的公告《決定書(shū)》后高度重視并立即向公司全體董事、監(jiān)事、有限高級(jí)管理人員及相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了通報(bào)和傳達(dá)，證監(jiān)對(duì)《決定書(shū)》中涉及的局對(duì)監(jiān)管事項(xiàng)進(jìn)行了全面梳理和深入分析，同時(shí)遵照《公司法》《證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》《上市公司信息披露管理辦法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，采取措施公司相關(guān)部門(mén)就《決定書(shū)》中所涉及的問(wèn)題逐項(xiàng)梳理并認(rèn)真落實(shí)整改措施?，F(xiàn)將公司具體整改情況報(bào)告如下：

一、整改措施的總體安排

為了更好地落實(shí)北京證監(jiān)局相關(guān)要求，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及相關(guān)部門(mén)人員，本著實(shí)事求是的原則，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》及公司相關(guān)制度的要求，對(duì)《決定書(shū)》中提出的問(wèn)題進(jìn)行了自查，并逐項(xiàng)提出整改計(jì)劃，同時(shí)要求整改責(zé)任人針對(duì)北京證監(jiān)局下發(fā)的《決定書(shū)》中提出的有關(guān)問(wèn)題，結(jié)合自查整改的落實(shí)情況，進(jìn)一步明確后續(xù)安排和改進(jìn)、完善措施，做到切實(shí)提升公司內(nèi)控治理水平，更好地保障公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作。

二、責(zé)令整改的問(wèn)題及措施

問(wèn)題一：財(cái)務(wù)核算不規(guī)范

《決定書(shū)》原文：

廣西某項(xiàng)目不符合收入確認(rèn)條件，導(dǎo)致收入等報(bào)表科目核算與列報(bào)不準(zhǔn)確；部分應(yīng)收賬款核銷(xiāo)、賬齡核算不準(zhǔn)確導(dǎo)致壞賬準(zhǔn)備計(jì)提不準(zhǔn)確；部分工程施工類(lèi)合同履約成本減值準(zhǔn)備計(jì)提不準(zhǔn)確；商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)未明確說(shuō)明相關(guān)資產(chǎn)組范圍變更原因。

整改措施：

（1）公司已于2025年4月29日召開(kāi)審計(jì)委員會(huì)2025年第二次會(huì)議、第四屆董事會(huì)第四十次會(huì)議以及第四屆監(jiān)事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的議案》并披露《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的公告》（公告編號(hào)：2025-021），前述事項(xiàng)已經(jīng)公司于2025年6月12日召開(kāi)的2024年年度股東大會(huì)審議通過(guò)。

（2）公司要求財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)收入準(zhǔn)則，進(jìn)一步明確相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理規(guī)范，規(guī)范收入成本等會(huì)計(jì)核算過(guò)程與資金支付流程，明確分級(jí)審批權(quán)限，核查薄弱環(huán)節(jié)及不規(guī)范情形。就發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要求及時(shí)整改，強(qiáng)化相關(guān)制度執(zhí)行力度，杜絕類(lèi)似事件再次發(fā)生。

（3）加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查的力度及內(nèi)部審計(jì)頻率，加大與外部審計(jì)的溝通力度，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。建立健全財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、科目等復(fù)核機(jī)制，完善多級(jí)復(fù)核流程。充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)的檢查監(jiān)督職能，加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督力度，確保內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行，以保證財(cái)務(wù)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。

（4）加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門(mén)與各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通，實(shí)時(shí)了解項(xiàng)目施工和進(jìn)度情況，特別是針對(duì)金額較大的合同項(xiàng)目，在合同簽訂、成本測(cè)算、項(xiàng)目實(shí)施、竣工結(jié)算等多個(gè)環(huán)節(jié)，建立財(cái)務(wù)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，掌握項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)充分溝通。

整改責(zé)任人：董事長(zhǎng)、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、分子公司負(fù)責(zé)人

整改部門(mén)：財(cái)務(wù)管理部、審計(jì)法務(wù)部

整改結(jié)果：?jiǎn)栴}已整改完畢并持續(xù)規(guī)范。

問(wèn)題二：未規(guī)范披露重大訴訟

《決定書(shū)》原文：

2022年10月26日以來(lái)，你公司連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)涉訴金額1.22億元，未按規(guī)定及時(shí)披露臨時(shí)報(bào)告、未在2023年半年報(bào)中披露相關(guān)重大訴訟。

整改措施：

公司于2024年2月6日披露了《關(guān)于公司及子公司累計(jì)涉及訴訟事項(xiàng)的公告》（公告編號(hào)：2024-009），后分別披露了關(guān)于公司及子公司涉及訴訟進(jìn)展公告，后續(xù)公司將密切關(guān)注訴訟、仲裁發(fā)生情況及進(jìn)展情況，為確保公司規(guī)范運(yùn)作并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露義務(wù)，公司將從多方面推進(jìn)相關(guān)管理工作：

（1）在訴訟文件資料管理方面，完善訴訟案件臺(tái)賬管理體系，各分子公司在收到訴訟法律文件后，第一時(shí)間將案涉法律文件報(bào)送至審計(jì)法務(wù)部，同時(shí)指定專(zhuān)人與公司審計(jì)法務(wù)部對(duì)接處理訴訟案件，專(zhuān)人報(bào)送并準(zhǔn)確填報(bào)訴訟內(nèi)容及臺(tái)賬，保障單項(xiàng)訴訟或累計(jì)訴訟達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)時(shí)能及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

（2）加強(qiáng)重大信息內(nèi)部溝通，要求有關(guān)職能部門(mén)嚴(yán)格依照上述規(guī)定及公司管理制度規(guī)范運(yùn)作，密切關(guān)注與跟蹤公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況，強(qiáng)化部門(mén)之間的溝通交流，確保重大信息及時(shí)反饋，同時(shí)從過(guò)往事件中吸取教訓(xùn)，杜絕類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。

（3）公司持續(xù)提高董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心管理人員及其他相關(guān)部門(mén)人員認(rèn)識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《公司法》《證券法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上市公司信息披露管理辦法》等法律法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，推動(dòng)公司規(guī)范運(yùn)作，最終保證公司信息披露義務(wù)的及時(shí)、準(zhǔn)確履行。

整改責(zé)任人：董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)、分子公司負(fù)責(zé)人

整改部門(mén)：審計(jì)法務(wù)部、證券投融部

整改結(jié)果：?jiǎn)栴}已整改完畢并持續(xù)規(guī)范。

問(wèn)題三：未規(guī)范披露關(guān)聯(lián)交易

《決定書(shū)》原文：

2024年1月20日以來(lái)，你公司連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)與同一關(guān)聯(lián)方發(fā)生關(guān)聯(lián)交易合計(jì)6,563萬(wàn)元，未按規(guī)定及時(shí)履行審議程序和臨時(shí)信息披露義務(wù)。

整改措施：

公司下屬分公司在2024年度接受鯤鵬興業(yè)建設(shè)（北京）有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鯤鵬建設(shè)”）提供的施工總承包服務(wù)，累計(jì)交易金額為6,563萬(wàn)元，鯤鵬建設(shè)系公司控股股東北京韓建集團(tuán)有限公司的董事田玉濤先生控制的企業(yè)，為公司的關(guān)聯(lián)方，故前述交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，本次關(guān)聯(lián)交易未能及時(shí)履行相關(guān)程序事項(xiàng)，主要系公司分公司及相關(guān)部門(mén)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)法人股權(quán)變動(dòng)遺漏關(guān)聯(lián)方所致。針對(duì)上述相關(guān)問(wèn)題，公司已作出相關(guān)整改：

（1）補(bǔ)充確認(rèn)關(guān)聯(lián)交易。公司已于2025年4月9日召開(kāi)了獨(dú)立董事專(zhuān)門(mén)會(huì)議2025年第一次會(huì)議、審計(jì)委員會(huì)2025年第一次會(huì)議、第四屆董事會(huì)第三十九次會(huì)議以及第四屆監(jiān)事會(huì)第三十三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)關(guān)聯(lián)交易的議案》并披露《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)關(guān)聯(lián)交易的公告》（公告編號(hào)：2025-007），上述事項(xiàng)已經(jīng)公司于2025年4月25日召開(kāi)的2025年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。

（2）關(guān)聯(lián)交易合規(guī)培訓(xùn)。公司根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)全面梳理匯總關(guān)聯(lián)方清單及關(guān)聯(lián)交易情況并持續(xù)更新關(guān)聯(lián)方清單，確保關(guān)聯(lián)交易均已依法合規(guī)履行審議、披露程序，并在后續(xù)定期報(bào)告中及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)展情況。2025年5月19日公司證券投融部已在全公司范圍內(nèi)組織《關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管合規(guī)培訓(xùn)》，對(duì)關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方的界定、法律法規(guī)、審議和披露的程序以及違規(guī)的法律責(zé)任等多方面進(jìn)行培訓(xùn)，切實(shí)提高全公司人員的合規(guī)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

（3）加強(qiáng)內(nèi)部管理。公司將嚴(yán)格按照法律、法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上交所的規(guī)定和要求，強(qiáng)化內(nèi)控體系執(zhí)行，提升對(duì)關(guān)聯(lián)交易的精細(xì)管理；依據(jù)公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，結(jié)合財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)審慎進(jìn)行關(guān)聯(lián)方識(shí)別和認(rèn)定；未來(lái)擬發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時(shí)，公司要求各業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)同法務(wù)、審計(jì)、證券等部門(mén)深入審慎研究必要性、合理性、合規(guī)性等；定期更新公司關(guān)聯(lián)方清單，將日常業(yè)務(wù)中對(duì)關(guān)聯(lián)方的識(shí)別和管理關(guān)口前移；嚴(yán)格履行重大關(guān)聯(lián)交易的審議、披露程序，定期跟進(jìn)交易執(zhí)行情況，切實(shí)維護(hù)公司利益。

整改責(zé)任人：董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、分子公司負(fù)責(zé)人

整改部門(mén)：財(cái)務(wù)管理部、證券投融部、審計(jì)法務(wù)部

整改結(jié)果：?jiǎn)栴}已整改完畢并持續(xù)規(guī)范。

三、整改情況總結(jié)

公司經(jīng)過(guò)梳理和分析，深刻認(rèn)識(shí)到了在財(cái)務(wù)核算、信息披露等方面存在的問(wèn)題與不足。作為上市公司，規(guī)范運(yùn)作是公司持續(xù)健康發(fā)展的基本要求，始終貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理的方方面面。公司深刻汲取教訓(xùn)，今后將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，根據(jù)北京證監(jiān)局下發(fā)的《決定書(shū)》的有關(guān)要求，認(rèn)真持續(xù)地落實(shí)各項(xiàng)整改措施，提升公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的規(guī)范運(yùn)作意識(shí),提升公司規(guī)范運(yùn)作能力，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查。并以本次整改為契機(jī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，推動(dòng)公司合規(guī)建設(shè)常態(tài)化，積極提升信息披露質(zhì)量，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí), 切實(shí)維護(hù)公司及廣大投資者的利益，促進(jìn)公司規(guī)范、持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。

特此公告。

北京韓建河山管業(yè)股份有限公司董事會(huì)

2025年10月18日

(責(zé)任編輯：百科)