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專題：慢牛行情需基本面支撐 扭轉(zhuǎn)通縮成吸引外資關(guān)鍵

　　◎記者 劉立

　　9月12日晚，年報(bào)ST天圣（維權(quán)）發(fā)布公告，虛假公司收到重慶證監(jiān)局《行政處罰事先告知書》，記載加實(shí)警示因虛增利潤、天圣未披露關(guān)聯(lián)交易等違法行為，被疊公司及時(shí)任董事長劉群等22名責(zé)任人被警告，風(fēng)險(xiǎn)并被罰款合計(jì)439萬元。年報(bào)其中，虛假劉群被處以90萬元罰款及終身證券市場禁入。記載加實(shí)警示同時(shí)，天圣因公司披露的被疊年度報(bào)告財(cái)務(wù)指標(biāo)存在虛假記載，觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)情形，風(fēng)險(xiǎn)自9月15日起，年報(bào)公司股票將被疊加實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，虛假股票交易的記載加實(shí)警示日漲跌幅限制仍為5%。本次疊加其他風(fēng)險(xiǎn)警示，公司股票不停牌。

　　回查公司此前公告可見，今年1月7日，公司收到中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司及控股股東、實(shí)際控制人劉群進(jìn)行立案。

　　《行政處罰事先告知書》顯示，公司涉嫌信息披露違法案已由重慶證監(jiān)局調(diào)查完畢。經(jīng)查明，公司、劉群等違法的行為包括：公司2017年和2018年年度報(bào)告虛增利潤總額；公司2017年未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，2017年和2018年年度報(bào)告未披露關(guān)聯(lián)交易。

　　根據(jù)《行政處罰事先告知書》，公司2017年及2018年兩年合計(jì)虛增利潤約1.2億元。公司利用重慶泰泓建筑工程有限公司（下稱“泰泓公司”）套取工程款，以及利用全資子公司重慶長圣醫(yī)藥有限公司虛增中藥材采購款等方式套取資金設(shè)立賬外資金池，進(jìn)而虛增利潤。經(jīng)核算，2017年，公司虛增利潤總額9220.43萬元，占當(dāng)期披露利潤總額的30.21%；2018年虛增利潤總額2882.30萬元，占比20.61%。

　　《行政處罰事先告知書》還顯示，公司對(duì)其出資設(shè)立并控制的泰泓公司，以及由實(shí)際控制人劉群控制的多家公司等關(guān)聯(lián)方均未予以披露。2017年及2018年，公司未披露的關(guān)聯(lián)交易金額巨大，分別占當(dāng)期期末凈資產(chǎn)的15.08%和1.49%。其中，公司上市后，截至2017年7月24日，未及時(shí)披露的關(guān)聯(lián)交易金額為3.29億元，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的15%，且金額超過3000萬元。公司對(duì)上述關(guān)聯(lián)交易，未按照規(guī)定及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，也未在2017年和2018年年度報(bào)告中披露，導(dǎo)致公司2017年和2018年年度報(bào)告存在重大遺漏。

　　針對(duì)上述行為，重慶證監(jiān)局認(rèn)為公司違反2005年修訂的證券法相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成違法行為。重慶證監(jiān)局依據(jù)證券法相關(guān)規(guī)定，擬決定對(duì)公司2017年未按規(guī)定及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，2017年和2018年年度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏行為責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款，并對(duì)劉群、時(shí)任公司總經(jīng)理李洪、時(shí)任公司財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書王開勝等22名責(zé)任人員合計(jì)處以379萬元罰款。

　　劉群被認(rèn)定為決策、組織違法行為的首要責(zé)任人，擬被處以警告合并罰款90萬元，擬被采取終身證券市場禁入措施。時(shí)任董事、總經(jīng)理李洪，副總經(jīng)理王永紅因組織、參與相關(guān)違法行為，違法情節(jié)較為嚴(yán)重，擬分別被處以罰款30萬元并采取8年和5年證券市場禁入措施。其他多名時(shí)任高管、董事、監(jiān)事等，因在知情或存在明顯風(fēng)險(xiǎn)的情況下仍未勤勉盡責(zé)、保證報(bào)告真實(shí)性，均被處以警告及30萬到9萬元不同金額的罰款。

　　ST天圣表示，截至公告披露日，公司生產(chǎn)經(jīng)營情況正常。公司及相關(guān)人員將認(rèn)真吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，強(qiáng)化內(nèi)部治理的規(guī)范性，進(jìn)一步強(qiáng)化守法合規(guī)意識(shí)，提高規(guī)范運(yùn)作水平，嚴(yán)格執(zhí)行上市公司信息披露規(guī)范要求，加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的學(xué)習(xí)理解和正確運(yùn)用，持續(xù)提高公司信息披露質(zhì)量，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)，切實(shí)維護(hù)公司及廣大股東利益。

　　值得關(guān)注的是，9月10日，ST天圣公告，重慶市高級(jí)人民法院已對(duì)控股股東劉群侵占挪用公司資金案作出終審裁定，維持原判，劉群需退賠公司被侵占和挪用的資金共計(jì)1.25億元（截至2021年4月8日，劉群占用資金本金及其利息已償還完畢）。ST天圣在公告中表示，劉群目前未在公司任職，公司擁有獨(dú)立的法人結(jié)構(gòu)，上述判決不會(huì)影響公司的生產(chǎn)經(jīng)營。

　　ST天圣今年上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2.32億元，同比下降17.49%；歸母凈利潤為-3671.23萬元。